民泊の確定申告が必要な理由とは？
「民泊で稼いだ収益って、確定申告しないといけないの？」
こんな疑問を持っている方、多いのではないでしょうか？民泊運営は 「副業」なのか「事業」なのか」 によって、確定申告のルールが変わります。
「会社員だから関係ない」「少額の収入だから大丈夫」と思っていても、税務署のチェックが入ると後から追徴課税が発生することも！ しっかりポイントを押さえて、正しく申告しましょう。
民泊の収益は「事業所得」or「雑所得」？
「民泊の収益って、どの所得区分になるの？」
実は、民泊の収益は 「事業所得」または「雑所得」 に分類されます。どちらに該当するかによって、税金の計算方法や控除の内容が変わってくるため、しっかり確認しておきましょう。
✅ 事業所得になるケース
・民泊を本業として運営している
・年間の売上が大きく、継続的に運営している
・従業員を雇ったり、複数の物件を管理している
✅ 雑所得になるケース
・副業として民泊を運営している
・短期間の運営や、空き部屋・別荘を貸し出している
・年間の売上が少なく、事業性が低い
つまり、「本格的に運営しているかどうか」 がポイントになります。事業所得の方が青色申告を利用できたり、経費の計上がしやすくなるメリットがあります。
確定申告が必要な基準と対象者
「確定申告が必要な人って、どんな人？」
民泊を運営している場合、一定の条件を満たすと確定申告が必要になります。
✅ 会社員の場合
→ 年間の民泊収入（利益）が20万円を超えると確定申告が必要！
（例：売上50万円 – 経費30万円 ＝ 利益20万円 → 申告対象）
✅ 個人事業主・フリーランスの場合
→ 年間の所得が48万円を超えると確定申告が必要！
（※基礎控除額48万円を超えた場合に課税対象）
✅ 法人で民泊を運営している場合
→ 必ず確定申告が必要！
特に、副業で民泊をしている会社員は、「年間20万円以下なら申告不要」と思われがちですが、住民税の申告は必要になる ため注意が必要です。
確定申告をしない場合のリスク
「確定申告しなくてもバレないんじゃない？」
そんなことはありません！税務署は銀行口座の入出金や、民泊サイトの支払い履歴をチェック しているため、収入を隠していると後でバレる可能性があります。
確定申告をしなかった場合、以下のリスクが発生します。
❌ 無申告加算税が課せられる
→ 申告しなかった場合、最大20%の追徴課税 が発生
❌ 延滞税が発生する
→ 遅れた期間に応じて、追加で税金がかかる
❌ 悪質と判断されると「重加算税」も！
→ 意図的に隠していた場合、最大40%のペナルティが課される
一度、税務署にマークされると、過去の申告漏れも調査されることが多いため、「知らなかった」では済まされません。
民泊収益はしっかり確定申告をしよう！
「民泊の収益は少額だから…」と軽視すると、後々大きなトラブルになる可能性も。
✅ 「事業所得」or「雑所得」かを確認
✅ 会社員なら利益が20万円以上で確定申告が必要
✅ 確定申告をしないと追徴課税・延滞税のリスクがある
確定申告は「手間がかかる」「面倒くさい」と思われがちですが、正しく申告することで、節税対策も可能 です。しっかりルールを理解して、安心して民泊運営を続けましょう！
民泊の確定申告で準備すべき書類と必要項目
「確定申告って難しそう…何を準備すればいいの？」
そう思っている方、多いのではないでしょうか？民泊の確定申告では、売上や経費をしっかり記録し、必要書類を整理すること が大切です。正しい帳簿のつけ方や経費の管理をしておけば、節税対策にもつながります。
「後回しにしていたら、申告期限ギリギリで焦った…」なんてことにならないよう、必要な準備を今から始めましょう！
売上・経費の記録方法（帳簿のつけ方）
「帳簿って、どうやってつければいい？」
確定申告では、収入と支出をしっかり記録しておくこと が重要です。特に青色申告の場合、帳簿をつけていないと65万円の控除が受けられない ので要注意！
✅ 売上の記録方法
・民泊サイト（Airbnb・楽天LIFULLなど）からの入金額を確認
・手渡しや銀行振込の売上も漏れなく記録
・キャンセル料や清掃費の売上も正しく計上
売上は 「発生ベース」 で記録し、入金ベースではなく予約が確定した時点で記録する のが基本ルールです。
✅ 経費の記録方法
・支払った日付、金額、用途を明確に記録
・固定費（家賃、水道光熱費など）も毎月忘れずに
・出金履歴や領収書と照らし合わせてチェック
手書きのノートでも記録できますが、会計ソフト（freee・マネーフォワード・弥生）を使うと作業が格段にラク になります！
確定申告で必要な主な経費（民泊で計上できるもの）
「どの費用を経費にできるの？」
民泊運営では、収益を得るために必要な支出は経費として計上可能 です。以下の項目をしっかり経費として申告し、節税につなげましょう！
✅ 家賃・住宅ローンの一部
・民泊用に借りている物件なら家賃の一部を経費に計上可能
・持ち家なら、住宅ローンの利息部分を経費にできる
・自宅と民泊を兼用している場合、民泊スペースの割合を計算 して経費化（例：部屋の50%を民泊用に使っているなら、家賃の50%を経費に）
✅ 水道光熱費（電気・ガス・水道代）
・民泊専用なら全額経費
・自宅と共用なら民泊利用分の割合を計算して経費に（例：使用割合60%なら光熱費の60%を経費計上）
✅ 清掃費・リネン代
・清掃業者に依頼した費用
・洗濯代行サービスや、シーツ・タオルのクリーニング代
✅ Wi-Fi・インターネット代
・民泊ゲスト専用なら全額経費に計上可能
・自宅と共用なら、民泊用の使用割合で経費化
✅ 家具・家電・消耗品費
・10万円未満の備品（ベッド、ソファ、電子レンジ、ドライヤーなど）
・アメニティ（シャンプー、トイレットペーパー、ハンドソープなど）
✅ その他の経費
・広告費（Airbnbの掲載費やGoogle広告）
・交通費（物件の管理や備品購入のための移動費）
・修繕費（エアコンの修理、壁紙の張り替えなど）
「これって経費になるの？」と迷ったときは、「民泊運営に直接関係するか？」を基準に考えましょう！
領収書や証明書の管理方法
「領収書、気づいたらどこかに行ってしまう…」
確定申告では、経費の証拠となる領収書やレシートをしっかり管理すること が大切です。
✅ 領収書の整理方法
・「家賃」「光熱費」「清掃費」「消耗品費」など、カテゴリ別に保管
・月ごとにファイルや封筒に分けて保存（時系列で管理すると便利！）
・スマホで撮影し、データとして保存（クラウドストレージを活用すると紛失防止に◎）
特に、青色申告の場合、7年間の領収書保管が義務 づけられています。紙の管理が面倒なら、スキャンして電子保存するのもアリ！
日々の記録が確定申告をラクにする！
確定申告をスムーズに進めるためには、日頃から売上・経費をしっかり記録し、必要な書類を整理しておくこと が大切です。
✅ 売上・経費を正しく記録し、会計ソフトを活用
✅ 民泊運営に関する支出はしっかり経費として計上
✅ 領収書や証明書を整理し、7年間保存
「後でまとめてやろう…」ではなく、日々の小さな積み重ねが、確定申告の負担を減らすカギ！
今から少しずつ準備して、スムーズに確定申告を乗り切りましょう！
青色申告と白色申告、どちらを選ぶべき？
「確定申告って、青色と白色、どっちがいいの？」
民泊の確定申告をする際、多くの人が迷うのが 「青色申告」か「白色申告」か という選択です。
「控除が大きいから青色がいいの？」
「でも、手続きが簡単なのは白色？」
それぞれのメリット・デメリットを理解し、自分に合った申告方法を選びましょう！
青色申告のメリット
「節税を重視するなら、青色申告！」
✅ 65万円 or 10万円の控除が受けられる
→ 複式簿記＋e-Taxで提出すると最大65万円の控除！
→ 簡易簿記の場合は10万円の控除
✅ 赤字を3年間繰り越せる
→ 今年は利益が出なかったけど、来年稼げば相殺可能
✅ 経費の計上範囲が広い
→ 家賃や光熱費を「按分（民泊利用割合）」して計上できる
✅ 家族への給与を経費にできる
→ 家族を従業員として登録すれば、支払う給与も経費扱い
「しっかり節税したい」「民泊を継続的に運営する」なら、青色申告のメリットは大きい！
白色申告のメリット
「とにかく手間をかけずに申告したいなら、白色申告」
✅ 帳簿のつけ方が簡単（単式簿記でOK）
→ 青色申告のような複雑な帳簿作成が不要
✅ 事前申請が不要
→ 青色申告は開業届＋承認申請が必要 だが、白色申告は不要
✅ 少額の収益ならこれで十分
→ 民泊収入が少なく、節税メリットより手間を減らしたい人におすすめ
「副業レベルの民泊で、なるべくラクに確定申告したい…」という場合は、白色申告が向いています。
自分に合った申告方法の選び方
「結局、自分はどっちを選ぶべき？」
✅ 節税を重視するなら… 👉 青色申告（控除＆赤字繰越あり）
✅ 手続きの手間を減らしたいなら… 👉 白色申告（簡単な帳簿でOK）
✅ 本格的に民泊を運営するなら… 👉 青色申告（長期的に有利）
✅ 短期間の副業・お試し運営なら… 👉 白色申告（手軽にできる）
「将来的に民泊を拡大したい！」と思うなら、最初から青色申告にしておくのがおすすめ です。
ただし、青色申告をするには開業届と申請が必要 なので、忘れずに提出しましょう！
民泊運営のスタイルに合わせて選ぼう！
✅ 本格的に民泊運営するなら「青色申告」で節税＆控除を活用
✅ 手続きの簡単さを優先するなら「白色申告」でラクに申告
✅ 将来的に収益を増やすなら、最初から青色申告を選ぶのがベスト！
確定申告は、ただ納税するだけでなく、上手に活用すれば節税もできる もの。
民泊の運営スタイルに合わせて、最適な申告方法を選びましょう！
民泊運営で活用できる節税対策
「民泊で得た収益、できるだけ節税したい！」
民泊を運営していると、確定申告の際に「税金が思ったより高い…」と驚くことがありますよね。でも、適切な節税対策をすれば、支払う税金を抑えつつ、手元に残る利益を増やすことが可能 です。
そこで今回は、民泊経営者が活用できる節税のポイント を詳しく解説します！
必要経費として計上できるもの
「どこまで経費にできるの？」
民泊運営では、事業に必要な支出は経費として計上 できるため、正しく申告すれば節税につながります。
✅ 減価償却費（高額な設備投資）
・10万円以上の家具・家電（ベッド、エアコン、洗濯機など） は一括で経費にできない
・耐用年数に応じて減価償却 し、数年に分けて経費計上
✅ 通信費（Wi-Fi・スマホ代）
・民泊ゲスト用のWi-Fi契約は100%経費に
・スマホ代は運営に使う割合（例：50%）を経費に
✅ リフォーム・修繕費
・壁紙の張り替え、エアコンの修理、設備の交換などは修繕費として経費計上
・「資産価値を高める改装」は減価償却の対象になるので要注意
✅ その他の経費（清掃費・広告費・交通費など）
・清掃業者への支払い
・民泊サイトの広告費（Airbnbの掲載費、Google広告）
・物件確認や備品購入のための交通費
「これは経費になる？」と迷ったら、「民泊運営に直接関係しているか？」 を基準に判断しましょう！
法人化すると税金はどう変わる？
「個人と法人、どっちが得？」
民泊を個人事業として運営するか、法人化するかで税金の計算方法が大きく変わります。
✅ 法人化のメリット
✔ 所得税より法人税のほうが税率が低くなる可能性あり
→ 個人の場合、所得税は最大55% だが、法人税は最大約30% なので、利益が多いほど法人のほうが有利
✔ 給与として受け取ると節税できる
→ 法人にすれば、自分の給与を「役員報酬」にでき、所得税をコントロール可能
✔ 経費の幅が広がる
→ 家族への給与 を経費にできる、生命保険 を法人名義で加入できる など
✅ 法人化のデメリット
❌ 設立コスト（登記費用・会計処理）がかかる
❌ 赤字でも税金（法人住民税の均等割）が発生
結論として、年間の利益が500万円以上になったら法人化を検討するのがおすすめ！
ふるさと納税や小規模企業共済の活用
「節税しながらお得になる制度ってある？」
民泊経営者が活用できる、お得な節税対策 を紹介します！
✅ ふるさと納税（実質2,000円で節税！）
・確定申告で住民税・所得税の控除 が受けられる
・寄付額の上限は所得に応じて決まる ので、余裕があるなら活用すべき！
✅ 小規模企業共済（将来のための節税対策）
・個人事業主が積み立てることで、掛金が全額所得控除 になる
・退職時に「退職金」として受け取れるため、将来のリスクにも備えられる
民泊運営は収入が安定しないこともあるので、こうした制度を活用して、「節税＋将来の備え」 を同時に行いましょう！
賢く節税して、手元にお金を残そう！
民泊経営では、適切な節税対策を取ることで、支払う税金を抑えつつ、利益を最大化 できます。
✅ 必要経費をしっかり計上し、節税に活用
✅ 利益が大きくなったら法人化を検討する
✅ ふるさと納税や小規模企業共済を活用し、将来に備える
「税金を払うのは仕方ない…」と思わず、使える制度をフル活用して、無駄なく節税しましょう！
確定申告の手続きと提出方法（期限・オンライン申告）
「民泊の確定申告って、どうやってやればいいの？」
確定申告は、毎年2月～3月に行う大切な手続き。でも、初めての申告となると「どこから手をつければいいの？」と迷うこともありますよね。
この記事では、確定申告の流れ、提出期限、注意点、税理士に依頼する際のポイント まで詳しく解説します。スムーズに申告を済ませて、安心して民泊運営を続けましょう！
確定申告の流れ（国税庁e-Taxの活用）
「確定申告って、具体的にどう進めればいいの？」
確定申告の手続きは 5つのステップ で進めます。
✅ ① 必要書類を準備する
・売上や経費の帳簿（会計ソフトを使うとラク！）
・領収書や請求書（データ化しておくと便利）
・マイナンバーカード、銀行口座情報
✅ ② 申告方法を決める（青色申告 or 白色申告）
・青色申告なら65万円の控除が可能（電子申告ならお得！）
・手続きが簡単なのは白色申告
✅ ③ 申告書を作成する
・国税庁の「e-Tax（イータックス）」を活用するとオンラインで簡単に作成
・会計ソフト（freee・マネーフォワードなど）を使うと自動計算できる
✅ ④ 申告書を提出する（オンライン申告がおすすめ！）
・e-Taxなら、24時間受付＆スマホでも申告可能
・郵送 or 税務署の窓口でも提出OK（混雑するので注意！）
✅ ⑤ 税金を支払う（or 還付を受ける）
・所得税の支払いは銀行振込・クレジットカード払い・口座振替 が選べる
・還付金がある場合は、指定口座に振り込まれる
「e-Taxなら、家にいながら確定申告が完了するのでおすすめ！」
申告期限と注意点（期限後申告のリスク）
「確定申告、期限を過ぎたらどうなるの？」
確定申告の期限は、毎年3月15日（個人事業主・副業民泊の場合） です。
この期限を過ぎてしまうと、ペナルティ（追加税金）が発生する ので注意！
✅ 申告期限を過ぎた場合のリスク
❌ 無申告加算税（最大20%）
→ 期限後に申告すると、納める税額に 最大20%の罰則 が上乗せ
❌ 延滞税（年利最大14.6%）
→ 期限を過ぎると、日数に応じて 延滞税が発生
❌ 青色申告の控除が受けられなくなる
→ 65万円の控除が適用されなくなり、納税額が増える
「申告期限は絶対に守ること！」
もし、どうしても間に合わない場合は、とりあえず仮申告して後で修正 することも可能。早めに準備を進めましょう！
税理士に依頼する場合のポイント
「確定申告、自分でやるのは不安…」
そんな場合は、税理士に依頼するのもアリ！
✅ 税理士に依頼するメリット
✔ 節税アドバイスを受けられる → どこまで経費にできるか、プロがアドバイス
✔ 手続きの手間が減る → 領収書やデータを渡すだけでOK！
✔ 税務調査のリスクが減る → 正確な申告で安心
✅ 税理士を選ぶときのポイント
✔ 民泊の税務に詳しい税理士を選ぶ → Airbnbや民泊関連の実績がある人がおすすめ
✔ 料金プランを比較する → 月額顧問契約 or スポット契約（確定申告のみ）
✔ オンライン対応OKかチェック → Zoomやチャットで相談できると便利
「税理士に任せれば、確定申告のミスや手間を大幅に減らせる！」
特に、青色申告で節税したい人・法人化を検討している人 は、一度税理士に相談するのも◎
早めの準備でスムーズな確定申告を！
✅ 確定申告は「e-Tax」を活用するとラク＆スピーディー
✅ 申告期限（3月15日）を守らないと、追徴課税のリスクあり
✅ 自分で申告が難しいなら、税理士に依頼するのもアリ！
「ギリギリになって焦らないように、早めの準備を！」
今から少しずつ準備を進めて、スムーズに確定申告を終わらせましょう！